09 наурыз 2022
11 шілде 2025
14 минут
Жалған банкроттық деп борышкердің дәрменсіздігі туралы мәлімдегені, бірақ іс жүзінде несие берушілермен есеп айырысуға немесе міндеттемелерді орындауға қабілеттілігі туралы жағдайды атайды. Ірі залал келтірген жағдайда мұндай мінез-құлық ҚР ҚК 197-бабы бойынша қылмыстық жауапкершілікке әкеп соғуы мүмкін, ал корпоративтік дауларда айтарлықтай сомалар мен күрделі дәлелдемелік база туралы сөз болып жатады.
Егер рәсімде жалған дәрменсіздік белгілері анықталса, борыштарды есептен шығару немесе бизнесті тыныш жою проблемалы болып шықса, Сот, кредиторлар және басқарушы борышкердің активтерін, мәмілелерін, есептілігі мен іс-әрекеттерін талдайды, ал анықталған бұзушылықтар борыштарды есептен шығарудан бас тартуға және жауапкершілікке тарту туралы жеке іске әкелуі мүмкін.
Жалған банкроттықтың қасақана еместігі
Әдейі банкроттық борышкердің қаржылық жағдайын жасанды түрде нашарлататын әрекеттермен байланысты: активтерді, нарықтық емес жағдайлардағы мәмілелерді шығару, міндеттемелерді өсіру, экономикалық орынды шешімдерден бас тарту.
Фиктивтік банкроттық шынайы төлем қабілетсіздігі болмауы мүмкін екендігімен ерекшеленеді. Борышкер мүлікке, кірістерге немесе өзге де ресурстарға ие, бірақ оларды жасырады не төлеу мүмкін еместігін көрсету үшін мәліметтерді бұрмалайды: пайданы көрсетпейді, байланысты тұлғаларға активтерді ресімдейді, құжаттардағы мүлікті ашпайды.
Егер айырмашылықты жеңілдетсек:
- әдейі банкроттық жағдайында борышкер өз әрекеттерімен өзін немесе компанияны төлем қабілетсіздігіне дейін жеткізеді;
- жалған банкроттық кезінде ол дәрменсіздікті ғана бейнелейді, бірақ шын мәнінде міндеттемелерді орындай алады.
Екі жағдай да әкімшілік немесе қылмыстық әрекеттерге алып келуі мүмкін. Сонымен қатар, жалған немесе әдейі банкроттықтың дәлелденген белгілері қарыздарды есептен шығару процедурасын аяқтауға және борышкердің жағдайын айтарлықтай нашарлатуға кедергі келтіруі мүмкін.
Борышкерлердің банкроттыққа баруының қажеті қанша
Кейде жалған дәрменсіздік алаяқтық мінез-құлықпен ұштасады: азамат, ЖК немесе компания несие алады, контрагенттерді тартады, кейінге қалдыруды пайдаланады және міндеттемелерді орындауды алдын ала жоспарламайды. Сондықтан да даулы банкроттық кезінде қарыздарды ғана емес, сонымен бірге алдыңғы мәмілелерді де бағалау маңызды.
Әдетте, бұзушы бір немесе бірнеше мақсатты көздейді:
- есеп айырысу үшін ресурстар жеткілікті болғанымен, қарыздарды есептен шығару және шығындарды кредиторларға, контрагенттерге немесе бюджетке аудару;
- қайта құрылымдау, қаржылық сауықтыру немесе есептеулерді тоқтату арқылы міндеттемелерді орындаудың неғұрлым жеңіл режимін алу;
- кредиторлармен толық реттеуді өтпей және нақты активтерді ашпай, қарыздары бар бизнесті жабу.
«Қарызды тез есептен шығару» немесе «заңсыз бизнесті жою» қызметтері елеулі құқықтық тәуекелдерді жасыруы мүмкін. Рәсім бастамас бұрын жалғандық белгілері бар ма, қандай мәмілелер даулануы мүмкін және немен қауіпті екені маңызды. ТОО JURIST.KZ құжаттарды бергенге дейін жағдайды талдайды және клиентке ықтимал салдарлар туралы ескертеді.
Жалған банкроттықтың үлгі схемалары
Бұл процедура заңды болып көрінуі үшін борышкер қарызын және оны төлеу мүмкіндігінің жоқтығын көрсетуі керек. Жалған банкроттық кезінде төлем қабілетсіздігінің жасанды бейнесі жасалады: активтер төмендейді немесе жасырылады, міндеттемелер арттырылады, құжаттар мен есептеулер бұрмаланады.
Іс жүзінде мынадай тәсілдер кездеседі:
- күмәнді есептер мен қаржы құралдары, мысалы төлем қабілеттілігін нақты бағалауды қиындататын вексельдер немесе кейінге қалдырылған өтеу мерзімі бар міндеттемелер;
- экономикалық қажеттіліксіз кредит жүктемесін өсіру, мүлікті немесе өнімді көтеріңкі бағамен сатып алу, көрінеу ауыр міндеттемелер қабылдау;
- ақша қаражатын дебиторлық берешекке, аванстарға, байланысты тұлғаларға қарыздарға, негізсіз алдын ала төлемдерге және ақшаны айналымнан шығаратын өзге де операцияларға аудару.
Схема көбінесе қарызды ұлғайту және көрінетін активтерді төмендету арқылы құрылады. Бұл үшін есеп бұрмаланады, кірісті тану сәті өзгереді, шығыстар арттырылады, мүлік құны төмендейді. Бастамашылар, басшылар, менеджерлер, кредиторлар немесе өзге тұлғалар заңсыз мүдделерді көздейтін болса, болуы мүмкін.
Жалғандық белгілерін тексеру қалай жүргізіледі
Жалған банкроттық белгілерін анықтау қаржы басқарушысының міндеттеріне кіреді. Ол қаржылық талдау жүргізеді, құжаттарды зерделейді және есепте қорытындыларды көрсетеді. Заңды тұлғалар мен азаматтар үшін нормативтік актілерде белгіленген талдау қағидалары қолданылады.
Әдетте тексеру бірнеше бағытты қамтиды:
- борышкердің төлем қабілеттілігін, активтер, кірістер мен міндеттемелер құрылымын талдау;
- қаржылық жағдайды жасанды түрде нашарлатуы немесе борыштың көрінісін жасауы мүмкін мәмілелерді тексеру;
- басшылардың, азаматтың, байланысты тұлғалардың және қаржылық жағдайға әсер ететін өзге де қатысушылардың әрекеттері мен әрекетсіздігін бағалау.
Банкроттыққа тек белсенді әрекет қана емес, сонымен қатар формальды әрекетсіздік те әкелуі мүмкін: дебиторлық берешекті өндіріп алудан бас тарту, мүлікті сақтау бойынша шаралар қолданбау, тиімсіз келісімшарттар жасасу. Егер басқарушы мүдделі әрекет етсе немесе бұзушылық белгілерін елемесе, оның әрекеттеріне де шағым жасалуы мүмкін.
Жалған банкроттыққа қандай дәлелдер дәлел бола алады?
Тексеру кезінде басқарушы және істің қатысушылары мәмілелерді, бухгалтерлік құжаттарды, ақша қозғалысын, мемлекеттік тізілімдердегі мәліметтерді, банктердің жауаптарын, контрагенттер мен борышкердің мүлкі туралы деректерді зерделейді. Қажет болған жағдайда сараптама тағайындалады.
Жалғандық туралы куәландыруы мүмкін:
- шарттары нарықтағыдан анық ерекшеленетін мәмілелер;
- дәйексіз есептілік немесе мәліметтерге қайшы келетін құжаттар;
- борышкердің рәсімдеу кезінде ашпаған мүлкінің табылуы;
- табысты, түсімді немесе пайданы жасыру;
- борышкердің мәліметтері мен мемлекеттік органдардың, банктердің немесе контрагенттердің деректері арасындағы айырмашылықтар.
Басқарушының мүдделілігін дәлелдеу қиын, бірақ рәсімге қатысушылар бұзушылықтарды көрсетуге, шағымдар беруге және өз дәлелдемелерін ұсынуға құқылы. Кредиторлар, әріптестер, қызметкерлер және басқа да тұлғалар банкроттықтың басқарылатын немесе жалған сипатын көрсететін фактілер туралы сотқа хабарлай алады.
Түпкілікті қорытындыны сот басқарушының есебі мен тараптардың дәлелдемелерін ескере отырып жасайды, Егер жалған банкроттық расталса, рәсім қарыздарды есептен шығаруға емес, кінәлі тұлғаларды жауапкершілікке тартуға және кредиторлардың талаптарын сақтауға әкелуі мүмкін.
ҚР ҚК және ҚР ӘҚБтК бойынша жауапкершілік
Жалған банкроттық үшін ҚР ҚК 197-бабы қылмыстық жауапкершілікке тартылады.
Қылмыстық саралау үшін негізгі шарт — ірі залал келтіру. Егер бұл шекке қол жеткізілмесе, әрекеттер ҚР ӘҚБтК-нің 14.12-бабы бойынша әкімшілік құқық бұзушылық ретінде қаралуы мүмкін.
Ірі залал келтірілген жағдайда айыппұл, мәжбүрлеу жұмыстары және қылмыстық заңда белгіленген шекте бас бостандығынан айыру мүмкін болады, Бұл ретте жаза азаматтық-құқықтық талаптарды жоймайды: кредиторлар мен өзге де зардап шеккен адамдар залалдарды жеке өтеуге қол жеткізе алады.
Контрагент банкрот болған жағдайда кредитор қалай қорғалады?
Контрагенттің банкроттық тәуекелдерін шарт жасалғанға дейін-ақ анықтаған дұрыс. Заңды тұлғалардың тізілімін, төрелік істердің, атқарушылық іс жүргізудің, есептіліктің және іскерлік беделдің картотекасын тексеру қаржылық проблемалардың немесе даулы іс-әрекеттердің белгілерін алдын ала көруге көмектеседі.
Қарыз қатынасы мен контрагенттің нақты мүмкіндіктеріне қосымша баға беру керек. Егер міндеттемелер төлемдерге қызмет көрсету қабілетінен асып кетсе, ал активтер ашық болмаса, банкроттықтың болашақ рәсімінің тәуекелі артады.
Егер процедура басталып кетсе, тез арада әрекет ету керек. Кешеуілдету несие берушілер тізіміне енгізу үшін мерзімді өткізіп алуға немесе сіздің талаптарыңыз мәлімделгенге дейін мүліктің сатылуына әкелуі мүмкін.
Сіз банкроттыққа дайындық туралы алдын ала білдіңіз
Кейде болашақ банкроттық белгілері өтініш бергенге дейін-ақ байқалады: контрагент төлемдерді кешіктіреді, активтерді шығарады, меншік құрылымын өзгертеді, мүлікті байланысты тұлғаларға ауыстырады. Мұндай жағдайда рәсімнің ресми басталуын күтудің қажеті жоқ.
- компанияның активтері, шоттары, дебиторлық берешегі және мүлкі туралы мәліметтерді жинаңыз;
- басшының, құрылтайшылардың және аффилиирленген тұлғалардың мүлкін және байланысын тексеріңіз.
Егер жалған банкроттыққа күдіктенуге негіз болса, қарызды өндіріп алудың шарттық және заңды тетіктерін мүмкіндігінше ертерек пайдаланыңыз. Процедура енгізілгенге дейін ақшаны қайтару конкурстық массаға талаптарды енгізгеннен гөрі оңайырақ.
Банкроттық туралы арыз сотқа жіберілді
Бұл кезеңде қарызды тез алу әдетте қиынырақ, бірақ ұстанымды күшейтуге болады: приставтармен өзара әрекеттесу, мүлікті іздеу, қамтамасыз ету шараларын мәлімдеу және борышкердің жосықсыз әрекеттерінің дәлелдерін дайындау.
Кейбір банкроттық істер жылдар бойы созылады және несие беруші үнемі процесті бақылап отыруға мәжбүр болады. Басқарылатын процедура белгілері болса, мәмілелерді даулайтын, өтініштерді білдіретін және сотта мүдделерді қорғайтын заңгерлерді қосқан дұрыс.
Банкроттық рәсімі енгізілді
Егер сот рәсімді енгізсе, кредиторға талаптарды уақтылы мәлімдеу, тізілімге кіру және жалғандық дәлелдерін: активтер, даулы мәмілелер, байланысты тұлғалар, ақша қозғалысы және құжаттардағы қайшылықтар туралы мәліметтерді ұсыну маңызды.
Бұл кезеңде белсенді ұстаным ерекше маңызды. Кредитор отырыстарға қатысуға, қарсылықтарын мәлімдеуге, құжаттарды талап ету туралы сұрауға, борышкердің мәмілелерін даулауға және төрелік басқарушының іс-әрекеттеріне шағымдар беруге құқылы.
Жалған банкроттықты дәлелдеу оңай емес, бірақ дәлелдемелермен сауатты жұмыс істегенде бұл мүмкін. Егер сіз контрагентке жосықсыз процедура жасады деп күдіктенсеңіз, ТОО JURIST.KZ заңгерлер перспективаларды бағалауға, құжаттарды дайындауға және қорғау стратегиясын құруға көмектеседі.
